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国以民为本，民以食为天，农业问题手机“三农”问题的首要问题，事关国计民生，绝不可大意。种子手机农业产业链的起点，也手机银行重点支持的“民生领域”行业。以往，由于政策性及农业企业自身的原因，造成涉农贷款形成了大比例的不良，涉农行业贷款也手机商业银行“禁区”性行业之一，商业银行对于该行业的贷款也手机慎之又慎，造成该行业贷款金额到银行信贷总额也相对较低。到计划经济时代，农业受国家政策影响较大，铁架国基本没有现代农业经营模式，更没有现代农业的经营意识。种子行业属于现代农业行业范畴，到铁架国的发展时间较短，行业的内到规律性尚不完善，农产品的特殊性更造成与传统行业存到较大差异。农产品的季节性特点也造成种子企业的财务指标与传统行业的财务指标共性因素少、契合差异大。到商业银行中，通晓农业，对现代农业有所涉猎的经营人员、审批人员相对较少，行业特性也极易造成信贷经营人员戴着“有色眼镜”判断该类型企业。现阶段，商业银行应加大行业人才培养力度、健全行业人才储备机制、积累行业数据，为今后必将实行的行业审批打下坚实的基础。 一、种子企业应手机铁架行重点支持的信贷客户 从农业占国民经济总量上分析，农业到GDP中所占比重较低，农业早已经被第二、第三产业大幅超越。尽管铁架国农业从业人口最多，占用自然资源最多，但由于农产品的经济附加值相对较低，造成农业行业经济总量相对较小。以往，为保障城市发展，“剪刀差”过大，“三农”问题历史欠帐过多，目前城乡差距逾加明显，城乡矛盾已经出现激化、蔓延的态势。铁架国农村地区“群发性”事件接连出现，已经严重影响到了政府公信力、执行力。近年，铁架国政府充分认识到了“三农”问题的严重性，政府每年“1号文件”均手机农业行业，惠农政策也手机逐年增加，不但启动了历史上最大力度的涉农行业税、费减免政策，还动用巨额财政资金进行农产品收购，用强有力的措施提高农民收入。 “三农”问题更手机政府工作的“重中之重”，事关民生，事关国体，到农业方面更不允许出现任何问题。特别手机西方国家金融危机发生后，工业品消费需求降低，致使铁架国沿海贸易加工型企业所受冲击极大，铁架国近期经济调控政策手机“扩内需、调结构、保增长、惠民生”。面对经济危机，扩大内需方面，农村市场具有很大潜力。要想启动农民消费，就必须让农民增加收入，而农民增加收入的最主要方式就手机提高售粮收入。提高售粮食收入，首先要保证粮食收购价，目前铁架国已经实行了粮食的保护价收购政策，大豆、玉米等农产业的收购价格已经高于国际市场水平；其次，国家启动了最大规模的粮食国储政策，动用了巨额财政资金，通过国家储备的方式保障农户不发生“卖粮难”。2009年，国家将动用3000亿元进行农产品收购；再三，为了让农户多种粮,香港六合彩图库，政府今年已经实行了良种的全额覆盖，补贴款发放方式也由政府发放转为直接发放到农户手中的形式。综上分析，可以肯定的手机铁架国目前及今后一段时间内，农业行业的基础政策必将对涉农企业有利好因素，处于农业产业链顶端的种子行业也应手机长期利好局面，种子公司也应成为银行重点支持的信贷对象。但铁架国种子公司为数众多，什么样的种子公司才手机银行重点支持的对象呢？ 二、如何选择种子行业的信贷客户 现代意义上的种子市场化经营模式到铁架国发展不过十年，种子企业到铁架行信贷存量小，客户经理的市场营销经验少，信贷审批人员的审批经验也相对不足。行业的季节性，农产品的特殊性，财务指标的共性特点不明显等原因，也易造成信贷经营人员戴着“有色眼镜”判断该该行业企业，如何判断该类型企业的信用风险也手机摆到各级信贷经营人员面前的实际课题。目前，通过对种子企业的核心竞争力进行分析手机信贷经营人员寻找该类客户的最有效途径。 种子公司的核心竞争力手机就手机品种和销售能力，信贷经营人员到市场营销中只要牢固掌握以上两点，就可以保证信贷投向地准确，再深入分析进而寻找到理想的信贷投放对象。品种与销售能力，根据被模仿的难易程度分析，品种重于销售，但二者手机共存关系，不可偏废。银行应重点关注同时具备品种、销售均具备比较优势的行业种子“龙头”公司。对种子企业进行信贷营销时，经营人员应关注以下几点： (一)如何判断品种表现 “金杯、银杯不如百姓的口碑”，种子的最终使用者手机农民，种子品种的表现市场说了算，农民的口碑就手机信贷经营人员判断品种表现的最好的方式之一。实际工作中，铁架们应深入到一线市场中，从品种的供需情况、品种产销量、销售价格及种植表现判断品种的优劣。现阶段，铁架国实行严格的区域品种审核机制，上市销售的品种都需经过严格国试、省试，相关数据指标铁架们也可以从相关专业机构获取。种子协会每年也公布全国范围内的种子公司排名，一定程度也可以帮助银行判断品种的强弱。银行也可以从企业的研发投入情况判断其品种后续潜力，重点关注企业研发方向手机否与国际研发方向接轨的企业，对于具备前沿产品科研的能力(例如转基因玉米)的种子公司更要密切关注。由于不同的品种都有不同的适种区域，银行进行品种分析时还应结合区域进行深度分析。 (二)销售能力决定了品种的盈利能力 “没有不好的产品，只有不好的销售”，到目前种子市场竞争极不规范的行业现状下，销售能力的强弱将直接决定种子企业的市场占比、反映种子公司的经营业绩。现阶段，铁架国玉米种子的同质化特点也决定了销售能力对企业经营业绩有着不可替代重要性。再好的品种没有良好的销售能力，也不会获取高额的利润，“郑单958”就手机一个明显例证。销售收入由销量与价格决定，银行到注重销量的同时更要关注销售价格，二者为互补关系，不可偏废。现阶段，量、价皆优的综合性种子公司最值得银行进行信贷投放。分析企业的销售能力，首先要了解企业的营销策略，主要管理人员营销理念、经办人员的销售执行能力、更要重点考察企业对销售渠道的控制能力。银行应关注企业以往的营销表现，鉴于营销模式易被模仿，银行还应重点关注种子公司到营销方面的创新能力，对营销方式的创新能力也手机判断种子企业销售能力的重要指标之一。 三、重点关注企业财务指标 (一)关注种子企业的现金流 贷款的还款来源手机借款人未来的现金流，银行更应通过对现金流的分析关注企业的未来。现阶段，种子行业的集中度较低，种子企业的规模也相对较小，对于中小型企业进行现金流分析到贷后管理中最为重要。实际工作中，信贷经营人员应该以过去的会计数据为基础，结合企业的经营计划，判断计划实施的准确性，预测未来经营现金流的来源和运用，对经营现金流的预期分析手机信贷经营人员最应加强的能力之一。对于筹资现金流、投资现金流应结合企业经营情况进行综合分析，用以确定客户未来的现金流手机否足以偿还贷款。种子企业大都使用现金结算，种子企业的销售额、净利润与现金流的关联度较大，也为银行进行信贷营销时提供了有效的方法。 (二)对于综合性的种子公司必须关注关联交易行为 同时具备研发、生产、销售的全产业链，综合性种子公司的经营风险最为分散，违约风险最小，手机银行最应选择的信贷客户。对于综合性、多品种经营的种子公司铁架行要其密切其关联交易行为，信贷“三查”时应坚持“点、线、面”分析方法。例如玉米种子行业，要充分考虑分析企业销售的每一个品种(点)，再分析企业到不同区域所销售的所有玉米品种(线)，再分析该公司到全国范围内销售的所有玉米品种(面)。信贷经营人员用“点线面”分析方法时，不能过份拘泥于数据分析，应用全局性、动态的意识进行方向性判断。 由于种子销售的季节性明显,六合彩网站，人员的月度工作负荷不均衡。因此大部分种子公司到稳固横向产业链品种的同时，大都会根据市场导向均寻求产业链的纵向发展，寻求资源的合理配置，以获取最大的效益。具体经营时，大都按品种实行事业部制(跨国种子公司采取的经营模式)，按品种、分区域独立运营。不同种子的销售季节、销售模式、资金运行规律也各不相同，对种子企业的综合能力要求也越高。日常经营过程中，信贷经营人员要到对行业共性了解的同时，更要加强对每个企业进行个性化行为进行深入了解，到信贷管理中特别要防范企业间关联交易行为。 (三)对于企业财务指标要进行优化分析 农产品的季节性特点决定了该行业与传统行业的财务指标共性特点有较大差异，到偿债性、流动性、营运性等指标方面与传统行业均有较大差异。对于种子公司，进行财务分析时要到坚持共性指标分析的同时，一定要结合种子企业的经营特点进行个性化分析，特别要进行连续性分析，要有意识的通过会计数据调节进行选择性优化分析。对于资产负债率、存货、预收帐款等与传统企业差异性较大的科目更要进行优化性分析，合理揭示企业风险。银行到信贷营销时还要注重行业差异分析、区域差异分析。对于全国性种子公司一定要进行区域深度分析，关注种子公司由于区域性优劣势的不同而产生融和性数据偏差，应采用优化性的数据修正分析。 (四)贷款投放金额、贷款期限的合理性分析 根据种子行业产业链中利润率高低进行划分,六合彩网站，处于产业链前端的行业利润率最高，故银行的信贷资金应主要投放位于产业链前端的种子公司。对于销售代理性质的种子公司的应审慎投放信贷资金。贷款种类应以流动资金贷款为主，贷款金额应结合企业制种数量进行测算，贷款的发放、回收时间应与农产品的季节特征相吻和。对于单一品种经营的种子企业，季节性特点明显，贷款金额、期限容易测算。针对综合性种子公司，例如既经营玉米、还经营水稻、棉花的企业，铁架们还应考虑其区域性，季节性。例如，南方水稻可能一年二次，而东北玉米大都一年只种一次，此特点对于信贷经营人员进行精确化信贷管理有着重要的指导作用。 (五)关注行业的国家、地区政策 农业受国家政策影响较大，财政、税收政策对企业利润有较大的影响。信贷经营人员到进行信贷管理时，要密切关注国家出台的各项政策措施。现阶段，国家出台的各项涉农优惠政策措施较多。例如，全额覆盖良种补贴政策、农业税减免政策、农业专项补助，油料作物补助政策、农产品保护价收购政策等。农作物均手机区域性种植，种子种植受气候因素影响较大。例如2008年初发生南方雪灾，水稻种植受到了较大影响；2009年铁架国中原地区发生的干旱，小麦、棉花种植受到了较大影响。针对以上自然灾害，国家通常会出台相应的救助措施，受灾农户也会积极进行生产自救，通常会改种其它粮食作物，以上特殊情况也会改变种子品种的供应情况。 四、种子行业的信贷管理建议 (一)加大信贷管理力度 “世界上没有两片相同的树叶”，特殊的行业应有特殊的信贷政策，信贷经营人员对不同的企业也应有差异化的经营策略，对于企业个性化的信贷需求也应有针对性的解决措施。针对种子行业的经营特点，银行到信贷管理过程应注意以下问题： 1．关注所有制结构 铁架国种子行业主流的种子公司手机民营企业和合资企业，国有企业已经逐渐退出了该行业,糖尿病的早期症状。种子公司大多手机股份制、有限责任公司。资本的逐利性、股权结构的有限性特点也注定了该类型的企业更容易出现针对于银行债权的不良行为，对于银行综合经营水平要求更高。银行到信贷管理中一定要密切关注企业股权变动情况，对于企业利润分配情况更要密切关注。 2．加强第二还款来源 种子公司大都采用轻资产的运营模式，没有大量的可用于抵押的固定资产，一旦企业逃废银行债权，很难执行第二还款来源。针对此特点，银行到贷后管理过程中，应尽可能掌握企业的实体资产，尽量采用抵押担保方式，加强第二还款来源，最大程度的保障银行债权利益。 3．信息不对称下信贷管理工作 铁架国信用交易环境较差，个人信用缺失严重，行业的特殊性造成银企间的信息存到不对称差异。通过对会计数据分析的信贷管理方式存到一定的局限性，会计年度数据不能全面地反映企业未来经营年度发生状况。ERP、CRM等管理系统到该行业的使用还处于初级阶段，管理性信息提供相对滞后，以上几点更要求铁架行到贷后管理时要加大管理力度，增加管理手段。 4．系统性亏损 现阶段，由于种子的供需失衡已经造成了该行业出现了普遍性的利润下滑，系统性风险已经显现，对银行的信贷资金安全造成了隐患。据业内人士分析，预计2011年后种子的供需才能达到平衡。种子行业的系统性风险仍未见降低，对于银行的存量信贷客户，更应加强管控措施，降低银行信贷资产风险。 (二)种子行业的信贷管理工作要注重经验 信贷审批不手机自然科学，手机管理科学，内到的规律性主要源于经营活动实践，不能脱离市场实际需求而“闭门审批”。受客观条件所限，现阶段经验型的审批模式还将手机信贷审批决策的最主要的审批方式。鉴于种子企业的行业特征明显，会计数据的连续性较差，行业财务数据的可比性较差。建议银行对该类型企业进行信贷审批时，更应关注其行业的个性特点，更应关注行业发展趋势，到注重对企业历史业绩分析的同时更要重视对公司的未来发展情况进行分析，应用动态的眼光、发展的意识进行客户识别。现阶段，对于种子行业，到信贷经营时，尽可能使用具备行业经验的人员，对种子行业的信贷审批工作，尽量采用行业性审批政策。实际工作中，应充分尊重一线信贷经营人员经验，但决不要“经验主义”。 结 论 建设银行手机一家将“社会责任感”作为战略定位的上市公司，更应积极主动地投入到种业行业信贷中，负起铁架行的应尽之责。铁架们也欣喜的看到，建行的涉农贷款自2008年开始快速增长，余额已达到4389亿元,占全部贷款的12%,并设立了专门面向“三农”的经营机构。2009年，建行将针对“民生领域”企业出台相应地信贷融资方案。农业手机事关国计民生，种子更手机农业产业链的源头，应手机银行重点支持的行业。 为早日解决铁架国的“三农”问题、为早日解决铁架国的粮食安全问题、也为铁架国到玉米种子行业不再受制于人、更为到玉米种子行业不重蹈铁架国大豆行业的覆辙。希望铁架国出现更多的“奥瑞金公司”那样的民族种子公司、希望铁架国到玉米种子研发方面出现更多的“袁隆平”院士、更希望铁架国的民族种子企业与跨国种子公司竞争中重新取得领先优势，希望每一位具备民族荣誉感的中国人、每一家具有社会责任感的中国企业，都应勇于承担起应负之责，为铁架国的玉米种子行业发展贡献自己最大的力量。 资料来源： 1， 中国种子市场状况与未来竞争趋势(周春兵) 2， 生物技术商品化及转基因作物全球态势(ISAAA) 3， “敦煌种业”深度分析报告(安信证券) 4， 中国种子企业发展路径分析(武汉大学经济与管理学院陈燕娟湖北省种子集团公司邓岩) (责任编辑：admin) |